Bir ailenin iki çocuk adına BES açması, tek sözleşmeyi ikiye bölmek değildir. Her çocuk ayrı katılımcıdır; birikim, devlet katkısı hesabı ve yıllık limit çocuk bazında tutulur. Katkı payını aynı anne, baba veya büyükbaba ödese bile limit ödeyen kişiye değil katılımcıya göre hesaplanır.
2026 özeti: Türk vatandaşı veya mavi kart sahibi her çocuk katılımcı için oran %20, üst limite esas yıllık katkı payı 396.360 TL ve azami devlet katkısı 79.272 TL'dir. İki çocuk da limiti doldurursa aile toplam 158.544 TL devlet katkısına ulaşabilir.
Tek Çocuk ve İki Çocuk Senaryoları
| 2026 ödeme planı | Aynı yıl hesaplanan devlet katkısı | Devreden katkı payı |
|---|---|---|
| 600.000 TL yalnız Çocuk A'ya | 79.272 TL | 203.640 TL, sonraki yıllar için |
| 300.000 TL Çocuk A + 300.000 TL Çocuk B | 60.000 + 60.000 = 120.000 TL | Yok |
| 396.360 TL Çocuk A + 396.360 TL Çocuk B | 79.272 + 79.272 = 158.544 TL | Yok |
| 120.000 TL Çocuk A + 120.000 TL Çocuk B | 24.000 + 24.000 = 48.000 TL | Yok |
Tablo, çocukların aynı yıl başka BES ödemesi olmadığı, katkıların şirkete nakden intikal ettiği ve devlet katkısı için vatandaşlık şartının sağlandığı varsayımıyla hazırlanmıştır. Getiri, hak ediş ve kesintiler dahil değildir.
Limit Sözleşme Bazında Değildir
Aynı çocuk adına iki farklı emeklilik şirketinde sözleşme açmak iki ayrı devlet katkısı tavanı oluşturmaz. EGM, o katılımcının takvim yılı içindeki uygun katkı paylarını birlikte değerlendirir. Örneğin Çocuk A'nın bir sözleşmesine 250.000 TL, diğerine 200.000 TL ödenirse toplam 450.000 TL dikkate alınır; 396.360 TL'lik kısım 2026 limitinde işlenir, 53.640 TL devreden katkı payı olur.
Buna karşılık Çocuk A ve Çocuk B iki ayrı gerçek kişi ve iki ayrı katılımcıdır. Bu yüzden ayrı limitleri vardır. Çocuk hesaplarını farklı şirketlerde tutuyorsanız merkezi toplamı EGM BES Mobil üzerinden kontrol etmek, tek bir şirket ekranına göre plan yapmaktan daha sağlıklıdır.
Ödemeyi Aynı Veli Yaparsa Ne Olur?
Veli iki çocuğun da katkı payını kendi banka hesabından ödeyebilir. Bu ödemeler velinin kendi gönüllü BES devlet katkısı limitini kullanmaz; her ödeme ilgili çocuk katılımcının limitinde değerlendirilir. Yasal temsilcinin yasaklamaması veya sonradan itiraz etmemesi halinde büyükanne ya da başka bir kişi de “katılımcı ad ve hesabına katkı payı ödeyen kişi” olarak tanımlanabilir. Roller için katkı payını kim ödeyebilir rehberine bakın.
Fazla Ödeme Kaybolur mu?
Yıllık limiti aşan katkı payı kaybolmaz. Devreden katkı payı, sonraki yılların ilk gününde şirket hesaplarına intikal etmiş katkı payı gibi devlet katkısı hesabında dikkate alınır. Ancak bu, kullanılmayan yıllık limitin sonraki yıla eklendiği anlamına gelmez. Fazla ödemenin devri vardır; kullanılmayan limitin devri yoktur.
Tek çocuk için yüksek ödeme yapma ile iki çocuk arasında dağıtma kararı yalnız devlet katkısına göre verilmemelidir. Fazla ödemenin sonraki yıla devri, fonlarda değerlenecek ana para, çocukların farklı hedef tarihleri ve aile içi eşitlik birlikte düşünülmelidir. Güncel devir açıklaması 2026 limit rehberinde ayrıntılıdır.
Aylık Aile Planı Örneği
Aile iki çocuk için ayda 20.000 TL ayırabiliyor olsun. Her çocuğa 10.000 TL ödenirse yılda kişi başı 120.000 TL katkı payı oluşur. 2026 oranıyla çocuk başına 24.000 TL, toplam 48.000 TL devlet katkısı hesaplanır. Çocukların hedef tarihleri farklıysa eşit tutar yerine hedefe kalan yıl ve mevcut bakiye temelinde dağılım yapılabilir. Örneğin üniversiteye üç yıl kalan çocukta fon riski azaltılırken, on iki yıl kalan çocukta farklı bir risk profili seçilebilir.
Yıl Sonu Kontrol Listesi
- BES Mobil'de her çocuk için yıl içinde ödenen katkıyı ve kalan limiti ayrı görün.
- Aynı çocuk adına diğer şirketlerdeki sözleşmeleri toplam hesaba dahil edin.
- Ek ödemenin kart blokajı nedeniyle hangi yıl şirkete intikal edeceğini sorun.
- Çocukların vatandaşlık/mavi kart ve katılımcı kayıtlarını doğrulayın.
- Devlet katkısını hak edişten ayırın; hesaba yazılması tamamının bugün çekilebileceği anlamına gelmez.
- Her çocuk için ödeme, fon ve hedef tarih planını ayrı belgeleyin.
Yıl sonu kart ödemesinin zamanlaması için kredi kartı blokaj rehberini, hedefe göre katkı dağılımı için birikim planı rehberini kullanın.
Katılımcı bazlı limit ve aile fertleri örnekleri EGM Katılımcı Bilgilendirme Rehberi; 2026 tutarları EGM Devlet Katkısı sayfası ile doğrulanmıştır.
Bu içerik genel bilgilendirmedir; yatırım veya vergi danışmanlığı değildir.
Son güncelleme: 18 Temmuz 2026